Korporativna prijevara. Interne revizije i istrage - besplatni tečaj Ruske škole menadžmenta, obuka 16 sati, datum 07.12.2023.
Miscelanea / / December 09, 2023
Tečaj se temelji na praktičnoj primjeni ruske i međunarodne prakse za prepoznavanje i istraživanje prijevara u poduzećima u različitim industrijama. Razvio ga je stručnjak s više od deset godina iskustva u međunarodnim konzultantskim tvrtkama.
Program će obuhvatiti:
— Sustavi interne kontrole i borbe protiv prijevara (komponente, metode provedbe).
— Modeli za borbu protiv prijevara u Rusiji i inozemstvu.
— Priprema i provođenje istraga.
— Predmeti o naknadi štete.
Stručnjak praktičar u području korporativne sigurnosti. Ima iskustvo u razvoju i implementaciji cjelovitih sustava zaštite poslovanja od vanjskih i unutarnjih prijetnji.
Korporativna prijevara. Interne revizije i istrage
• Zaštita tvrtke od korporativnih prijevara.
• Vrste korporativnih prijevara. Koncept trokuta prijevare. Najtipičniji scenariji korporativne prijevare zaposlenika. Znakovi korporativne prijevare od strane zaposlenika. Scenariji korporativne prijevare od strane rukovoditelja.
• Kvalificirajući znakovi prijevare. Izravni i neizravni znakovi korporativne prijevare. Znakovi korporativne prijevare identificirani na temelju analize odnosa s poslovnim partnerima u okviru građanskopravnih odnosa.
• Znakovi korporativne prijevare identificirani na temelju analize ponašanja zaposlenika. Pojam simptoma prijevare u odnosu na ljudski faktor. Psihološke tehnike koje se koriste za izračunavanje prijevarnih shema. Izgradnja odnosa među zaposlenicima. Sigurnosne službe i osoblje za otkrivanje i suzbijanje korporativnih prijevara.
• Neizravni znakovi korporativne prijevare povezani sa slabostima unutarnje kontrole (nedostatak razdvajanja dužnosti, nedostatak fizičke sigurnosti, nedostatak neovisnih provjera, nedostatak odgovarajućih ovlaštenja, nedostatak relevantnih dokumenata i zapisi itd.).
• Zaštita gospodarskih interesa tvrtke od lažnih transakcija. Opći akcijski plan za suzbijanje prijevara (prevencija, otkrivanje, istraga). Identifikacija pozicija u tvrtki s rizicima prijevare. Ključni načini za uklanjanje mogućnosti korporativne prijevare.
• Organizacijske, kadrovske i kontrolne mjere za sprječavanje korporativnih prijevara. Odnos između sigurnosne službe tvrtke i državnih istražnih agencija i agencija za provođenje zakona u vezi s pokretanje kaznenih postupaka za djela klasificirana prema članku 159. Kaznenog zakona Ruske Federacije (prijevara).
• Postupci za provođenje internih revizija i financijskih istraga.
• Što je interna revizija iu kojim slučajevima se provodi. Razlozi za provođenje. Izrada inspekcijske matrice.
• Značajke provođenja internih revizija najtipičnijih nezakonitih radnji zaposlenika poduzeća. Postupak interakcije između odjela poduzeća u procesu provođenja interne revizije. Proceduralne norme koje se moraju poštovati tijekom njegove provedbe.
• Korištenje poligrafa (detektora laži) pri provođenju internih korporativnih istraga (inspekcija). Kontaktni ili beskontaktni poligraf, koji je bolji? Pravna i organizacijska strana problema. Je li moguće prevariti poligraf?
• Dokumentacija rezultata interne revizije. Mogućnost korištenja rezultata kao dokaza krivnje zaposlenika. Formiranje i postupci pohranjivanja nomenklaturnih datoteka s rezultatima pregleda.
• Financijske istrage u ugovornom radu poduzeća. Što je forenzičko računovodstvo? Revizija propisa za provedbu građanskopravnih odnosa. Analiza uputa za ugovorni rad.
• Analiza postupaka odlučivanja u ugovornom radu. Metode za izračunavanje znakova povezanosti zaposlenika organizacije s tvrtkama koje su ugovorne strane.
• Prikupljanje i analiza informacija o ugovornim stranama društva na prisutnost ekonomskih rizika. Identifikacija sumnjivih stranaka, nestandardnih i ekonomski neopravdanih poslovnih i financijskih transakcija. Porezni rizici. Utvrđivanje zlouporaba tijekom nadmetanja i natjecanja.
• Dokumentarna analiza građanskopravnih odnosa poduzeća iz perspektive izračunavanja znakova korporativne prijevare. Analiza financijskih dokumenata iz perspektive empirijskih zakona (Benfordov zakon). Znakovi krivotvorenja isprave.
• Analiza sustava nabave i realnosti cijena. Izvanredne inspekcije (revizije) inventara i imovine poduzeća.
• Antikorupcijsko ispitivanje ugovora. Analiza sklopljenih ugovora od strane poduzeća iz perspektive ekonomskih rizika, kao i ekonomske isplativosti.
• Provjere zaposlenika poduzeća na radnim mjestima s rizikom od korupcije (prijevare). Analiza ovlasti i rada zaposlenika u poduzeću. Razgovori i intervjui.
• Međunarodno iskustvo i korporativni standardi za zaštitu tvrtki od financijskog kriminala. Međunarodni zakoni protiv prijevara (Zakon o podmićivanju Ujedinjenog Kraljevstva, Zakon o korupciji u inozemstvu, Sarbanes-Oxleyjev zakon).